يبدو كسب العملات المشفرة أمرًا رائعًا — حتى يطرق جابي الضرائب الباب. ربما تقوم بتعدين البيتكوين باستخدام أجهزة تعدين رقمية. ربما تقوم برهن (Staking) توكنات GOMINING الخاصة بك مقابل مكافآت يومية. أو ربما تقوم بتكديس التوكنات في ألعاب العملات المشفرة المفضلة لديك. ربما، قد تتساءل هنا كيفية تعدين البيتكوين. بغض النظر عن طريقة كسبك، هناك احتمال كبير أن يُحتسب هذا كـدخل سلبي، وهذا يعني أنه قد يخضع للضريبة.
إن فهم كيفية تطبيق ضريبة الدخل السلبي على مكافآتك من العملات المشفرة أمر أساسي — خاصة مع تشديد اللوائح العالمية. ما الذي يُعد تحديدًا دخلاً سلبيًا؟ كيف تتعامل معه البلدان المختلفة؟ وكيف يمكنك حساب ما قد تدين به؟
في هذا الدليل، سنقوم بتفصيل كل شيء: بدءًا من أساسيات الضريبة على الدخل السلبي وصولًا إلى الاختلافات الإقليمية بين الولايات المتحدة والاتحاد الأوروبي، بالإضافة إلى أدوات ذكية مثل حاسبة أرباح العملات المشفرة لمساعدتك في البقاء منظمًا. سنوضح لك أيضًا كيف تجعل أجهزة التعدين الرقمية الخاصة بـ GoMining من السهل أتمتة وزيادة دخلك — وماذا يعني ذلك عندما يحين وقت تقديم إقرارك الضريبي.
إذا كنت تستكشف طرقًا لتلقي مكافآت العملات المشفرة من خلال التعدين أو الرهن (Staking) أو الألعاب، فمن المفيد مقارنة الطرق التقليدية والحديثة. إليك مقارنة مفيدة بين التعدين السحابي والتعدين الرقمي لترى أي منهما يناسب رحلتك في عالم العملات المشفرة على أفضل وجه.
ما الذي يُعتبر دخلاً سلبيًا لأغراض ضريبية؟

في لغة الضرائب، يشير الدخل السلبي إلى الأموال التي تتلقاها دون العمل بنشاط من أجلها. تشمل الأمثلة الكلاسيكية دخل الإيجار أو أرباح الأسهم. ولكن في عالم العملات المشفرة، تطور هذا المفهوم. اليوم، إذا كنت تتلقى مكافآت منتظمة من العملات المشفرة — حتى بدون تداول أو بيع — فمن المرجح جدًا أنك تُولّد دخلاً سلبيًا.
تعدين البيتكوين مثال واضح: تعمل الأجهزة (أو البدائل القائمة على السحابة) على مدار الساعة طوال أيام الأسبوع، وتمتلئ محفظتك بالمكافآت. إحدى الطرق الأكثر سهولة للبدء هي من خلال أجهزة تعدين البيتكوين الرقمية عالية الأداء من GoMining، والتي تقدم مكافآت BTC يومية دون عناء إعداد الأجهزة أو إدارة الكهرباء. تعمل هذه الأجهزة على تبسيط العملية وتسهيل توليد دخل سلبي من التعدين.
هل أنت غير متأكد من كيفية مقارنتها بالتعدين السحابي التقليدي؟ إليك كيفية مقارنة أجهزة التعدين الرقمية من GoMining.
وبالمثل، يُعد رهن التوكنات (Staking) أو كسب العائد من خلال بروتوكولات التمويل اللامركزي (DeFi) كلها بمثابة دخل سلبي. ينطبق هذا أيضًا على المكافآت أو التوكنات التي تتلقاها من منصات اللعب لكسب العملات المشفرة.
يكتشف العديد من الأشخاص الآن أفضل ألعاب العملات المشفرة للعب والكسب كنقطة دخول ممتعة ومجزية إلى عالم العملات المشفرة. غالبًا ما تندرج هذه المنصات تحت الاتجاه الأوسع لـ التعلم لكسب العملات المشفرة، حيث يكتسب اللاعبون معرفة بالبلوكتشين أثناء تلقي مكافآت التوكنات. بالنسبة لأولئك الذين يتطلعون إلى كسب العملات المشفرة عبر الإنترنت دون تخصيص رأس مال مقدم، توفر هذه النظم البيئية للألعاب واحدة من أكثر الطرق سهولة وجاذبية للبدء.
يُعد فهم طرق كسب العملات المشفرة من خلال هذه المنصات — سواء كانت تعدينًا، أو رهنًا، أو ألعابًا — أمرًا ضروريًا.
على الرغم من أنها قد تبدو وكأنها "أموال مجانية"، فإن معظم الولايات القضائية تتعامل مع مكافآت العملات المشفرة كأي دخل آخر. ولهذا السبب يعتمد المزيد من المستخدمين على أفضل تطبيقات الدخل السلبي للحفاظ على تنظيم كل شيء. لذا، إذا كنت تسأل عما إذا كان الدخل السلبي خاضعًا للضريبة، فإن الإجابة تكاد تكون دائمًا نعم، خاصة عند تلقي التوكنات أو استخدامها.
لماذا تحتسب مكافآت العملات المشفرة ضمن الضريبة على الدخل السلبي
تقليديًا، كانت الضريبة على الدخل السلبي تُطبق على الفوائد، أو أرباح الأسهم، أو مدفوعات حقوق الملكية. لكن المنظمين يواكبون ابتكارات البلوكتشين. واليوم، أصبحت مكافآت العملات المشفرة محط التركيز بلا شك.
عندما تتلقى توكنًا — سواء من التعدين أو الرهن (Staking) أو الألعاب التي تكسب العملات المشفرة — تعتبره الوكالات الضريبية عمومًا دخلاً في ذلك التاريخ. تُحسب القيمة بالعملة الورقية (مثل الدولار الأمريكي أو اليورو) بناءً على سعر السوق في تلك اللحظة.
هذا يعني أنه حتى إذا لم تقم بتحويل التوكنات الخاصة بك إلى عملة ورقية، فقد تظل مدينًا بالضريبة. وإذا انخفضت القيمة لاحقًا؟ هذه خسارة رأسمالية منفصلة — تظل خاضعًا للضريبة على القيمة التي كانت عليها عند استلامها.
إذا كسبت عملة BTC مع GoMining من خلال مكافآت أجهزة التعدين الرقمية اليومية، أو جمعت مكافآت الرهن (Staking) في توكنات GOMINING، أو كسبت مكافآت العملات المشفرة من خلال ممارسة الألعاب، فمن المحتمل أنك ستحتاج إلى التفكير في ضريبة الدخل السلبي بمجرد وصول هذه التوكنات إلى محفظتك.
كيفية حساب معدل ضريبة الدخل السلبي الخاص بك

يعتمد معدل ضريبة الدخل السلبي الخاص بك بشكل كبير على موقعك وإجمالي دخلك. في الولايات المتحدة، تخضع مكافآت العملات المشفرة للضريبة كدخل عادي عادةً — باستخدام نفس الشرائح المطبقة على راتبك. هذا يعني معدلات تتراوح بين 10٪ و 37٪، اعتمادًا على إجمالي ما تكسبه.
هناك أيضًا طبقة إضافية يجب أخذها في الاعتبار: نموذج ضريبة الدخل الصافي للأرباح (النموذج 8960)، الذي يضيف ضريبة بنسبة 3.8٪ على دخل رأس المال بمجرد تجاوز عتبات معينة (200,000 دولار للأفراد، 250,000 دولار للأزواج).
في أوروبا، تختلف القواعد حسب البلد. على سبيل المثال، تفرض ألمانيا ضريبة على مكافآت العملات المشفرة كدخل عادي ما لم تُحتفظ بها لأكثر من عام. عُرف عن البرتغال إعفاءاتها الضريبية — على الرغم من أن قواعد الاتحاد الأوروبي الجديدة قد تؤثر على ذلك. تتبع معظم دول الاتحاد الأوروبي الآن توجيهات DAC8، وهو توجيه يفرض الإبلاغ عن دخل العملات المشفرة إلى السلطات الضريبية.
لتقدير معدلك الخاص، حاول استخدام حاسبة ضريبة دخل رأس المال موثوقة. ولمعرفة مقدار العملات المشفرة التي كسبتها بالفعل، يمكن لحاسبة أرباح العملات المشفرة تتبع قيم التوكنات وسجل المكافآت عبر المحافظ والبورصات.
النماذج والأوراق المطلوبة: ما يجب تقديمه
الولايات المتحدة
بالنسبة للأمريكيين، يتضمن الإقرار الضريبي عدة نماذج اعتمادًا على نوع دخل العملات المشفرة. يتم الإبلاغ عن معظم مكافآت العملات المشفرة — من التعدين، أو الرهن (Staking)، أو حتى الدخل السلبي من التمويل اللامركزي (DeFi) — في النموذج 1040 الجدول 1 تحت بند "الدخل الآخر".
إذا كان دخلك السلبي مرتفعًا، فقد تحتاج أيضًا إلى تقديم نموذج ضريبة الدخل الصافي لرأس المال، الذي يضيف رسومًا إضافية بنسبة 3.8٪. هل تبيع أو تحول العملة المشفرة بعد استلامها؟ هذا هو المكان الذي يأتي فيه النموذج 8949 والجدول د — ستبلغ عن مكاسب أو خسائر رأسمالية بناءً على مقدار تغير القيمة منذ حصولك عليها.
إذا كنت تدير عملية تعدين كعمل تجاري، فقد تقدم أيضًا الجدول ج (Schedule C) وتطالب بخصومات — ولكن هذا يتجاوز نطاق معظم مستخدمي GoMining.
الاتحاد الأوروبي
في الاتحاد الأوروبي، يختلف الإبلاغ الضريبي. يُبلغ معظم المستخدمين عن مكافآتهم من العملات المشفرة في إقرارهم الضريبي السنوي، غالبًا تحت بند "دخل متنوع" أو "دخل رأسمالي". تقدم دول مثل ألمانيا وفرنسا إرشادات، ولكن العديد منها لا يزال يفتقر إلى نماذج محددة للعملات المشفرة.
بموجب DAC8، قد يُطلب من المنصات الإبلاغ عن الأرباح إلى سلطتك الضريبية المحلية، لذا من الضروري أن تتعقب دخلك وتعلنه بدقة.
تأكد من تنزيل وحفظ بيانات دخلك وفكر في العمل مع مستشار ضرائب محلي مطلع على العملات المشفرة لمساعدتك في إكمال نموذج ضريبة دخل رأس المال أو ما يعادله.
الاتحاد الأوروبي مقابل الولايات المتحدة: مقاربات مختلفة لضريبة الدخل السلبي

عندما يتعلق الأمر بـ ضريبة الدخل السلبي، فإن الاتحاد الأوروبي والولايات المتحدة يفرضان ضريبة على مكافآت العملات المشفرة — لكن المقاربة والشدة تختلفان.
في الولايات المتحدة، الضريبة صارمة ومفصلة:
- تخضع مكافآت التعدين للضريبة كدخل عادي في اللحظة التي يتم فيها استلامها.
- إذا قمت ببيع هذه المكافآت لاحقًا، فإنك تحسب مكاسب أو خسائر رأس المال من التاريخ الذي تلقيتها فيه لأول مرة.
- أدوات مثل نموذج ضريبة الدخل الصافي لرأس المال وجداول مكاسب رأس المال هي أدوات قياسية.
في الاتحاد الأوروبي، تختلف المقاربات:
- تسمح ألمانيا بالاحتفاظ غير الخاضع للضريبة على المدى الطويل (12 شهرًا فأكثر)، ولكنها تفرض ضريبة على المكاسب والمكافآت قصيرة الأجل كدخل.
- سمحت البرتغال تاريخيًا بمكاسب شخصية غير خاضعة للضريبة من العملات المشفرة، على الرغم من أن القواعد الجديدة قد تغير ذلك.
- غالبًا ما تفرض دول الاتحاد الأوروبي الأخرى ضريبة على مكافآت العملات المشفرة بنفس طريقة فرض الضريبة على الراتب أو دخل الفوائد.
في كلتا الحالتين، احتفظ بالسجلات. سواء كان بلدك يستخدم إقرارات سنوية بسيطة أو إفصاحات خاصة بالعملات المشفرة، فإن وجود سجل لأرباحك سيساعد في ضمان الامتثال وتقليل المتاعب.
أدوات لحساب وإدارة دخلك من العملات المشفرة
لا يجب أن تكون إدارة الضرائب على أرباحك من العملات المشفرة أمرًا مربكًا أو مرهقًا. إحدى الطرق الرائعة للبقاء على اطلاع على دخلك هي استخدام حاسبة أرباح العملات المشفرة. تم تصميم هذه الأداة لمساعدتك في تتبع مكافآتك ومخرجات التعدين في الوقت الفعلي — مما يُظهر بالضبط مقدار العملة المشفرة التي تكسبها، وليس فقط الجانب الضريبي للأمور.
على سبيل المثال، تُعد حاسبة التعدين من GoMining مصدرًا قويًا يساعدك على فهم أرباحك المحتملة من جهود التعدين الخاصة بك. إنها تفكك مكافآت BTC من أجهزة التعدين الرقمية من GoMining بحيث تحصل على صورة واضحة لما تتوقعه كلما قمت بزيادة قوة التعدين لديك وزيادة مستويات التيراهاش (TH) الخاصة بك. هذه الرؤية لا تقدر بثمن لتخطيط وتحسين استراتيجية الدخل السلبي الخاصة بك — خاصة عندما تقترن بـتحليل الربحية لتعدين البيتكوين هذا.
عندما يتعلق الأمر بالجانب الضريبي، فإن الجمع بين هذا وبين حاسبة ضريبة دخل رأس المال يمكن أن يمنحك فكرة أفضل عن التزامك الضريبي بناءً على إجمالي دخلك والقواعد الضريبية لولايتك القضائية. هذا أمر بالغ الأهمية لإدارة شؤونك المالية، وتخطيط مدفوعات الضرائب الفصلية، وتجنب المفاجآت في موسم الضرائب.
هل تدير التعدين الخاص بك أثناء التنقل؟ اكتشف ما إذا كانت تطبيقات تعدين البيتكوين تقدم عائد استثمار أفضل وما إذا كان النهج الذي يعتمد على الهاتف المحمول أولاً يحقق نتائج أفضل.
لا تنسَ تنزيل وحفظ بياناتك من منصات مثل GoMining — هذه السجلات تبسط عملية الإبلاغ الخاصة بك، مما يجعل موسم الضرائب أكثر سلاسة وأقل إرهاقًا.
كيف تساعدك GoMining في كسب العملات المشفرة — وماذا يعني ذلك لضرائبك

تقدم GoMining واحدة من أسهل الطرق لتلقي مكافآت العملات المشفرة دون عناء بناء منصة تعدين، أو إعداد محافظ معقدة، أو التعامل مع فواتير الكهرباء. من خلال شراء قوة التجزئة (hashpower) عبر أجهزة التعدين الرقمية، تحصل على مكافآت بيتكوين يومية تُرسل مباشرة إلى محفظتك — كل ذلك دون متاعب تقنية.
يمكنك استكشاف أجهزة تعدين البيتكوين الرقمية عالية الأداء من GoMining لترى مقدار قوة التجزئة التي يوفرها كل جهاز تعدين ونوع المكافآت التي يمكنك توقعها من اليوم الأول.
تُحتسب مدفوعات BTC اليومية هذه كـدخل سلبي. هذا يعني أنها تخضع للضريبة عادةً بشكل مماثل للفوائد أو مكافآت الرهن (Staking) في اللحظة التي تتلقاها فيها. لكن النظام البيئي لـ GoMining يتجاوز التعدين وحده:
- يمكنك كسب العملات المشفرة من خلال لعب ألعاب تعدين العملات المشفرة مثل لعبة Miner Wars، حيث تزيد قوتك داخل اللعبة من قوة التعدين الخاصة بك وتفتح مكافآت التوكنات.
- يمنحك رهن (Staking) توكن GOMINING تخفيضات على المنصة والمزيد من مكافآت العملات المشفرة.
والأفضل من ذلك، يمكن توسيع نطاق هذه الخيارات — اشترِ المزيد من أجهزة التعدين، وارهن المزيد من التوكنات، ووسع مصدر دخلك باستخدام بعض أفضل الطرق لكسب دخل سلبي في العملات المشفرة.
إذا كنت تقوم ببناء محفظة أو زيادة دخلك المتكرر، توفر GoMining نظامًا بيئيًا مرنًا ومناسبًا للمبتدئين ومصممًا لينمو معك.
لفهم المبلغ الذي يمكنك كسبه على المدى الطويل، تحقق من إمكانات الكسب لدى GoMining بناءً على بيانات المستخدم الحقيقية ومسارات النمو.
ماذا عن مضاعفة أرباحك؟

إحدى أذكى الاستراتيجيات هي الاستمرار في تدوير دخل العملات المشفرة الخاص بك. بدلاً من سحب مكافآت BTC الخاصة بك، يمكنك استخدامها لشراء المزيد من أجهزة التعدين الرقمية — مما يزيد من قوة تيراهاش في الثانية (TH/s) لديك ويعزز مكافآت التعدين الخاصة بك.
يؤدي هذا إلى إنشاء تأثير مركب، حيث يستمر دخلك السلبي في النمو بمرور الوقت. بالإضافة إلى ذلك، قد تساعد إعادة مكافآتك إلى النظام في تأخير مكاسب رأس المال حتى تاريخ مستقبلي عندما تقوم بالتحويل إلى عملة ورقية.
في استراتيجية فعالة من الناحية الضريبية، أنت:
- تتلقى مكافآت (تُبلغ عنها كدخل).
- تعيد مكافآتك إلى العمل (لا بيع = لا مكاسب) (ولكن ننصحك بالتحقق من القواعد الخاضعة لمنطقتك).
- تستمر في مضاعفة مكافآتك بسعة تعدين أكبر.
بمرور الوقت، تقوم ببناء مصدر موثوق به من الدخل المتكرر، مما يؤدي إلى تأجيل بعض الضرائب وتحسين عوائدك المحتملة. وبالنظر إلى المستقبل، فإن كيف يُحدث الذكاء الاصطناعي تحولًا في تعدين البيتكوين سيكون مفتاحًا لتعزيز الكفاءة والاستدامة على المدى الطويل.
النقاط الرئيسية التي يجب تذكرها
- نعم، الدخل السلبي خاضع للضريبة، بما في ذلك العملات المشفرة.
- يندرج تعدين العملات المشفرة والرهن (Staking) والألعاب كلها تحت مظلة الضريبة على الدخل السلبي.
- يعتمد معدل ضريبة الدخل السلبي الخاص بك على بلدك ومستوى دخلك.
- استخدم أدوات مثل حاسبة أرباح العملات المشفرة وحاسبة ضريبة دخل رأس المال للبقاء منظمًا.
- قدم النماذج الصحيحة: اختر نموذج ضريبة دخل رأس المال الصحيح لبلدك واستشر دائمًا أخصائي ضرائب.
- ضع في اعتبارك منصات مثل GoMining لأتمتة أرباحك وزيادة دخلك المتكرر.
- يمكن أن تساعدك إعادة مكافآتك إلى النظام في توسيع نطاقها وإنشاء عوائد مركبة.
تم إنجاز الترجمة بمساعدة الذكاء الاصطناعي. يمكنكم قراءة المقال الأصلي هنا.
September 5, 2025